週六. 7 月 4th, 2020

踢傳媒

《踢傳媒》是公眾新聞平台,也跨媒體領域串聯各界資源,我們解讀新聞、傳遞進步觀念。

財經觀點/疫情打亂資產傳承 化危機為轉機

1 min read


全球經濟遭受疫情及油價暴跌的雙重打擊,全球利率下修甚至低過金融海嘯時期。隨著全球經濟逐步進入盤整期,以及即將進入七、八月除權息旺季,中高資產族可以考慮辦理「股利贈與信託」,將疫情帶來的影響,轉化為自己傳承計畫的助力。

所謂的「股利贈與信託」是將股票交付信託,並約定將未來一段時間的股利贈與給指定人,期滿後股票仍為客戶所有,雖然仍要繳交贈與稅,並且在成立信託時必須一次繳交。但未來股票是否會配息還未可知,所以國稅局是將交付股票的價值,以中華郵政一年期定儲利率百分之○點七八,折算計算贈與稅的股息價值。




舉例而言,假設客戶持有穩定孳息的上市公司股票,每年殖利率約百分之六,如果連續三年都把股利贈與給子女,每年要繳的贈與稅,是以實際的股利計算,如改為辦理三年期「股利贈與信託」,贈與價值則是以百分之七點八折現計算,當信託的股票仍為百分之六的穩定配息狀況時,受益人實際取得的股利不變,但用來計算「贈與稅」的贈與價值則大大降低了。

尤其是當疫情使得股價在相對低點及降息的情況下,計算出的贈與價值會比股價下跌及利率下跌前來得更低。而客戶本人僅用掉首年度贈與免稅額,第二年及第三年仍可另外安排其他贈與。

嚴峻的疫情打亂了許多財務計畫,但也為傷透腦筋的傳承帶來新的助力。不妨趁著利率及股價還在相對低點時,運用信託降低贈與總額合法節稅。未來若股票殖利率越高,相對的傳承資產給子女的速度也越快,是中高資產族化危機為轉機的一帖良方。

▪還沒報稅嗎?這些新制幫你省荷包
▪報稅只到月底!何時才可以拿到退稅?
▪懶得跑國稅局…線上報稅工具都在這

Copyright © All rights reserved. | Newsphere by AF themes.